Pensioensparen fiscaal voordelig of niet?

Aftrek van de belastingen:

Twijfel je of je aan pensioensparen zou doen? Heb je al eens gehoord dat je dit kan “aftrekken” van je belastingen? Wanneer is pensioensparen nu juist voordelig?

Je kan enkel een fiscaal voordeel doen met pensioensparen wanneer je in een normale situatie belastingen zou betalen. Je hebt namelijk een belasting nodig om het voordeel van pensioensparen te kunnen “aftrekken”. Wanneer je door bepaalde uitzonderlijke situaties geen belastingen moet betalen, zul geen extra belastingen terugkrijgen door aan pensioensparen te doen.

Via dit voordeel kan je 30% of 25% van het gestorte kapitaal recupereren en dus “aftrekken” van de belastingen.

Ook moet je er rekening mee houden dat je op je 60^ste ook nog eens een eindbelasting betaalt. Deze anticipatieve heffing is 8% op het volledige kapitaal.

Na je 60^ste kan je nog verder sparen tot aan bijvoorbeeld je pensioenleeftijd, maar word je er niet verder op belast. De aftrek blijft wel gelden voor de jaren dat je nog verder spaart.

Verandering vanaf 2018:

Vanaf 2018 kunnen de personen die aan pensioensparen doen kiezen welk bedrag ze wensen te sparen. Voorheen was het maximum fiscaal interessante bedrag € 940,00. Vanaf 2018 is het maximum € 1200,00.

Let wel op er zijn vanaf 2018 ook twee verschillende tarieven in omloop.

Als je meer dan € 940 spaart op jaarbasis val je onder het tarief 25%. Spaar je net € 940,00 of minder dan val je onder het tarief van 30%.

Hierdoor moet je opletten dat je het juiste bedrag stort om het grootste voordeel eruit te halen. Als je € 940 stort, heb je een voordeel van € 282. Als je meer stort dan € 940 daalt je tarief naar 25% en zou je voordeel dus ook veel minder kunnen zijn. Bijvoorbeeld: als je € 1.100 stort, heb je maar een voordeel van € 275. Dat is € 7 minder dan iemand die maar € 940 stort.

Wie het maximum van € 1.200 stort, trekt € 300 terug en doet dus een groter voordeel (€ 18) ten opzichte van iemand die € 940 stort.

Conclusie: het is voordeliger om € 940 te storten dan een bepaald bedrag tussen € 940 en € 1.200.

U kunt met de nieuwe regeling een extra fiscaal voordeel bekomen van € 18 als u het maximum bedrag stort, maar voor die € 18 moet u dus wel € 260 extra storten. De keuze is aan u.